4006-296-278
马骏胜
汇师认证讲师

财务与风控专家,消灭企业内控漏洞

本站已经通过实名认证,所有内容均由马骏胜本人或助理发表

马骏胜培训课程

您的位置:马骏胜 > 马骏胜培训课程 > 课程详情

消灭内控漏洞,提升企业价值

消灭内控漏洞,提升企业价值
课程时长: 1 天
适合学员:高层领导 中层领导
适合行业:银行业 证券 化工 机械制造
关注度: 1412

课程背景

出纳卷走千万资金、存在银行资金不翼而飞、收款资金半道截留、应收账款经常坏账、采购成本居高不下、员工私拿回扣、存货管理混乱、报表经常出错、偷税漏税被查,形形色色内控漏洞每年给企业带来了沉重损失。
对绝大多数中国企业来说,高管往往都是业务或技术出身,关注业务发展,却忽视内控漏洞,或不知道如何防范各种漏洞。2006年初,马军生博士在《企业管理》杂志发表“内部控制十大漏洞”一文,引发广泛转载和管理人员的共鸣。在多年的财务顾问和咨询过程中,马军生老师积累了大量内控漏洞案例,编著出版《内控漏洞识别和财务应对》一书,对转型期中国企业内控漏洞识别和防范,有着独到理解和经验。
《黄帝内经》有云:“上医治未病,中医治欲病,下医治已病”,本课程结合内部控制框架,讲授企业内控典型漏洞与防范要点,包括销售及收款漏洞、采购及付款漏洞、合同印章漏洞、资产资金漏洞、投资漏洞、融资漏洞、会计核算漏洞、税收漏洞、人员管理漏洞,并通过丰富案例,指导管理人员如何识别内控漏洞、发现漏洞后如何处理、如何防患于未然,既有理论讲解,更有大量的应用操作工具,切实风险防范,提升企业效益。

课程大纲

模块一:企业内控漏洞概述

  案例:资金为什么不翼而飞?

  企业内控漏洞产生根源

  中国企业内控漏洞常见表现形式

  企业内控漏洞识别之道

模块二:消灭销售及收款漏洞

  案例:某公司销售业务员挪用销售款

  消灭销售人员管理漏洞(客户资源流失)

  消灭销售飞单漏洞

  消灭销售定价漏洞

  消灭销售发货和实物流转漏洞

  消灭促销返利漏洞

  消灭收款和坏账漏洞

  小结:消灭销售及收款漏洞要点

模块三:消灭采购及付款漏洞

  案例:某500强高管私拿采购回扣案

  消灭采购计划漏洞

  消灭采购价格管理漏洞

  消灭采购舞弊漏洞

  消灭供应商管理漏洞

  消灭采购招标漏洞

  消灭付款漏洞

  消灭费用报销漏洞

模块四:消灭合同印章漏洞

  消灭合同管理漏洞

  消灭印章管理漏洞

模块五:消灭资金资产漏洞

  消灭现金管理漏洞

  消灭银行存款漏洞

  消灭票据管理漏洞

 消灭实物资产管理漏洞

模块六:消灭融资漏洞

  消灭融资方式不合理漏洞

  消灭融资成本过高漏洞

  消灭融资被骗漏洞

模块七:消灭投资黑洞

  消灭投资前漏洞

  漏洞:投资缺乏规划或过于激进

  漏洞:没有看清合作方,陷入投资陷阱

  漏洞:投资可行性论证不完善

  漏洞:投资尽职调查不够有效

  消灭投资中漏洞

  漏洞:投资协议存在瑕疵;

  漏洞:投资支付过程存在瑕疵;

  漏洞:未对投资项目进度和风险的持续监控

  消灭投资后漏洞

  漏洞:缺乏对被投资企业有效管理和监控

  漏洞:投资处置存在瑕疵;

模块八:消灭税收漏洞

  案例:某民营企业“两套账”被税务稽查和处罚

 “两套账”带来的税收风险及方法

  消灭多缴“冤枉税”漏洞

  消灭业务模式和流程不合理带来的税收漏洞

  消灭会计核算不合理带来的税收漏洞

模块九:消灭会计核算黑洞

  消灭建账环节漏洞

  消灭日常核算漏洞

  消灭期末结账漏洞

  消灭编制财务报表漏洞

模块十:消灭组织架构及授权审批漏洞

  消灭组织架构设置漏洞

  消灭职责分配漏洞

  消灭授权审批漏洞

  总结:企业内控体系构建

  企业内控漏洞的应对方法小结

  如何建设有效的内控体系


近二十年从业经历,曾担任大型企业内审经理、子公司财务负责人、商业银行信贷经理、知名会计师事务所(全球第五大会计师事务所)咨询合伙人,十年多管理研究和咨询从业经历,曾为中国重工、东风汽车、紫光股份、国华能源投资、中国太保、中国铝业、北方工业公司、杉杉集团、浦东建设、东方财富网、江苏中大建设、广博股份、水星家纺、深天马、外高桥造船、云南锡业、山西汾酒、信和科技、重庆港九、安徽招标集团、WMF(中国)有限公司、上海税务局、上海机关事务管理局等多个中央企业、上市公司和知名民企提供内控及财务管控咨询服务,为企业提供务实的咨询方案,并通过系统的培训辅导企业实施,促使方案有效落地。尤其以财务分析、会计准则应用、内部控制、风险管理等见长,培训学员过万名,受到学员普遍好评。

版权声明:本网站服务于企业培训师及各培训机构,为汇师经纪所经营并享有版权,部分作品由网友自主投稿、编辑、上传,对此类作品本站仅提供交流平台,如果您发现网站上有侵犯著作权的作品,请提供身份证明、著作权权属证明、侵权情况证明与本网站法务部李晓兵联系,我们会在核实后及时删除。
查看更多>>

马骏胜简介

马骏胜

马骏胜

财务与风控专家,消灭企业内控漏洞

讲师手机:15810357436

只接受预约讲师授课电话咨询!

汇师经纪微信公众号